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PEE, l’optimisation ou rien

5 avril 2019

Pour pouvoir gérer son argent il faut malheureusement se familiariser avec de nombreux sigles et autres acronymes… Tu as aimé (coeur avec les doigts) les SCPI, les ETFs, le LDDS ou encore le LEP ? Super ! Alors on continue et aujourd’hui on te présente le PEE, le Plan d’Epargne Entreprise de son nom complet.

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Un produit d’épargne réservé aux salariés

Le PEE est un système d’épargne collectif accessible à tous les salariés d’une entreprise ayant choisi de le mettre en place. Une condition d’ancienneté au sein de l’entreprise peut être exigée, cependant, elle ne peut pas être supérieure à 3 mois.

Mettre de l’argent sur son PEE donne la possibilité d’investir dans des fonds communs composés de valeurs mobilières (des actions, des obligations, …) et, parfois, dans des actions de sa propre société. Les fonds en question peuvent prendre deux formes (SICAV ou FCPE – génial encore des sigles & acronymes !), ils sont assez diversifiés et sont classés par niveau de risque. En règle générale, tu n’as accès qu’à un nombre limité de fonds et leurs frais de gestion sont plutôt élevés.

De plus, ces fonds ne sont pas cotés en bourse : leur valorisation n’est donc actualisée qu’une seule fois par jour et faire des versements et des retraits prend du temps.

Enfin, les versements sont libres et tu peux les faire à tout moment. A noter cependant, tu ne peux verser au maximum que 25% de ton salaire annuel brut sur ton PEE sur une année civile.

Quel est l’intérêt d’avoir un PEE ?

Tout d’abord, il faut savoir que ton entreprise a la possibilité “d’abonder” ton PEE lorsque tu fais des versements sur celui-ci. Cela signifie que ton entreprise peut ajouter de l’argent sur ton PEE lorsque tu fais un versement. Il faut donc te renseigner auprès des RH sur la politique interne en matière d’abondement.

Sur un an, cet abondement ne peut dépasser le minimum entre 3 fois ce que tu as versé, et, un plafond qui est légèrement supérieur à 3 000€ (ce dernier est supérieur si l’argent est investi dans des actions de sa propre société). Ce qui peut donc être très intéressant ! Par exemple, si ton entreprise a pour politique de verser 3 fois le montant que tu as versé, si tu mets 1 000€ sur ton PEE, elle y ajoute 3 000€ !


Il y a bien sur un autre point positif. Eh oui, tu l’auras deviné, comme souvent en France avec les supports d’investissement (coucou le PEA et l’assurance-vie), il y a un aspect fiscal… Nous sommes en train de parler d’épargne salariale, le principal avantage fiscal est donc lié au fait d’être salarié :

  • lorsqu’ils sont directement versés sur le PEE, l’intéressement et la participation sont exonérés d’impôt sur le revenu (ils restent cependant soumis aux prélèvements sociaux).

Mais ce n’est pas le seul avantage fiscal ! Les plus-values réalisées au sein du PEE sont elles aussi exonérées d’impôt sur le revenu.

“Mais mon argent est bloqué pendant plusieurs années non ?”

Oui, effectivement, l’argent que tu verses sur ton PEE est bloqué pour 5 ans. Et attention, au contraire de l’avantage fiscal d’un PEA ou d’une assurance-vie qui dépend de la date d’ouverture du support, cette période de 5 ans s’applique à chaque versement que tu effectues.

Mais pas de panique ! Il existe en effet plusieurs situations permettant de retirer son argent de son PEE avant ces 5 ans. Les principales que tu rencontreras au cours de ta carrière sont :

  • la rupture de ton contrat de travail, et ce quelque soit la manière dont tu quittes l’entreprise (démission, rupture conventionnelle, …)
  • un mariage ou un PACS
  • l’acquisition, la construction ou la rénovation de ta résidence principale
  • la création ou la reprise d’une entreprise

Il existe d’autres cas de sortie anticipée que tu retrouveras ici.

De l’optimisation et rien de plus

Avec un choix de fonds sur lesquels investir souvent limité, des frais élevés et une flexibilité limitée, le PEE n’est pas la meilleure enveloppe d’investissement. On peut par exemple avoir accès à une plus grande variété de fonds chez un courtier en ligne et avec des frais inférieurs (en utilisant des ETFs par exemple).

Le PEE est cependant très intéressant fiscalement si tu reçois de l’intéressement ou de la participation. Dans ce cas, nous te conseillons de les verser sur ton PEE et, le cas échéant, de compléter cette somme par un versement volontaire afin de bénéficier de l’abondement maximum accordé par ton entreprise.

Si tu quittes ton entreprise, il est préférable de clôturer ton PEE et de réinvestir l’argent par toi même. Notamment car ton entreprise prend à sa charge une partie des frais liés au fonctionnement du PEE (les frais de tenu de compte principalement) et que c’est toi qui devra les payer si tu le conserves une fois que tu auras quitté ton entreprise.

Dernière possibilité, tu peux aussi, sous certaines conditions, transférer l’argent que tu as sur ton PEE vers celui de ta nouvelle entreprise.

Le PEE est donc un outil d’épargne à ne pas négliger ! Il faut simplement optimiser ses versements pour bénéficier des avantages fiscaux et de l’abondement.

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Guillaume et Julien, co-fondateurs d’Axel

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